Антикоррупционный комплаенс. ISO 37001:2016

– Приоритизация рисков: Расстановка приоритетов для наиболее значимых рисков, требующих немедленных действий.

– Разработка мер по управлению рисками: Определение и внедрение мер для минимизации или устранения рисков.

Пример оценки рисков для компании

Шаг 1: Идентификация рисков

На первом этапе необходимо выявить все возможные коррупционные риски, с которыми может столкнуться компания в своей деятельности. Рассмотрим основные риски для компании, участвующей в государственных закупках.

– Риск взяточничества:

– Взаимодействие с государственными чиновниками при участии в тендерах.

– Необходимость получения разрешений и лицензий от госорганов.

– Риск конфликта интересов:

– Наличие личных или деловых связей между сотрудниками компании и госслужащими, влияющими на принятие решений.

– Потенциальное вовлечение сотрудников в принятие решений, касающихся родственников или друзей.

– Риск подкупа:

– Предоставление «подарков» или «бонусов» государственным чиновникам для получения контрактов.

– Предложение денежных средств для ускорения процесса получения необходимых разрешений.

– Риск мошенничества:

– Предоставление ложной информации в тендерной документации.

– Манипуляции с документами для уклонения от налогов или иных обязательных платежей.

– Риск соучастия в коррупции:

– Заключение соглашений с подрядчиками, которые могут быть вовлечены в коррупционные схемы.

– Незнание или игнорирование возможных коррупционных действий со стороны партнёров или поставщиков.

Шаг 2: Анализ рисков

После идентификации рисков проводится их анализ, который включает оценку вероятности возникновения каждого риска и его возможных последствий для компании.

Пример анализа риска:

Шаг 3: Приоритизация рисков

После анализа рисков их необходимо приоритизировать, то есть определить, какие из них требуют немедленных мер, а какие можно контролировать через текущие процедуры.

Пример приоритизации:

– Риск взяточничества при участии в тендере – наивысший приоритет. Необходимо разработать строгие процедуры для предотвращения подобных ситуаций, включая проведение регулярных тренингов для сотрудников.

– Риск подкупа – высокий приоритет. Требует введения строгих санкций за нарушения и постоянного мониторинга.

– Конфликт интересов – высокий приоритет. Важно разработать и внедрить политику, требующую от сотрудников декларировать любые потенциальные конфликты интересов.

– Соучастие в коррупции – высокий приоритет. Необходимо проводить тщательную проверку контрагентов перед заключением соглашений.

– Риск мошенничества – средний приоритет. Следует усилить внутренний контроль за документооборотом и проводить регулярные аудиты.

Шаг 4: Разработка мер по управлению рисками

На основе проведенного анализа и приоритизации разрабатываются меры по минимизации или устранению рисков.

Пример мер по управлению рисками:

– Взятка при участии в тендере:

– Разработка и внедрение строгих правил участия в тендерах.

– Регулярные тренинги для сотрудников по антикоррупционной политике.

– Введение анонимной линии для сообщений о подозрительных действиях.

– Конфликт интересов:

– Введение обязательной декларации конфликта интересов для всех сотрудников.

– Создание комитета по этике для рассмотрения возможных конфликтов.

– Периодическое обновление информации о конфликтах интересов.

– Подкуп чиновника:

– Полный запрет на предоставление любых подарков или бонусов чиновникам.

– Введение санкций за нарушение данного запрета.

– Мониторинг взаимодействия сотрудников с госорганами.

– Мошенничество:

– Усиление внутреннего контроля за финансовыми операциями.

– Введение обязательного аудита всех тендерных документов.

– Регулярное обучение сотрудников по вопросам предотвращения мошенничества.