Правонарушения в финансовой сфере России. Угрозы финансовой безопасности и пути противодействия

«Целесообразность декриминализации аргументируется возможностью осуществлять правовое регулирование явления иными – не уголовно-правовыми – средствами (административно-правовыми, гражданско-правовыми). Наконец, следует уточнить: не является ли общественная опасность деяния виртуальной, выражающей ложные представления участников законотворческого процесса… Процесс криминализации деяния имеет свои закономерности. Важно, во-первых, оценить реальную общественную опасность явления с точки зрения причинения ущерба общественным отношениям и социальных последствий (их широты, глубины, интенсивности и инерционности). Во-вторых, необходимо установить, в какой степени данное явление эксплуатируется криминалитетом, встроено в систему криминальных связей и организованной преступности. В-третьих, следует предвидеть восприятие нового уголовно-правового запрета массовым правосознанием. В-четвертых, целесообразно выявить различия профилей личности преступника и законопослушного гражданина. В-пятых, нужно учесть прогностические сценарии его применения на практике»

.

Объективно, пишет А.Э. Жалинский, ресурс уголовного права включает возможность и вектор возможности. Он позволяет весьма специфическими и крайне острыми средствами:

• формировать практику реализации властных функций, положения власти в структуре общества, давая юридическую характеристику поведения физических, а тем самым и юридических лиц, определяя по существу их правоспособность и дееспособность, институализируя пределы свободы и возможности самореализации;

• определять правила игры на социальном и экономическом рынках, а тем самым правовое и фактическое содержание социальных процессов, в целом состояние социального мира;

• формировать социальную атмосферу, определяя инициативность людей, их креативность, чувство свободы или, напротив, чувство страха перед властью, судьбой, уход от свободы, т. е. эскапизм.

В России на протяжении последних лет поиск мер эффективного воздействия на преступность продолжает, к сожалению, находиться в плоскости расширения мер правового регулирования и структурного реформирования отдельных элементов правоохранительной системы. Это во многом объясняется трудностями формирования институтов гражданского общества, корпоративные правила которых, выработанные в соответствии с законом, должны быть основой регулирования общественных отношений, а также сравнительно низким уровнем жизни в стране. По мере изменения ситуации в лучшую сторону степень криминализации в обществе должна снижаться, а степень декриминализации – расти

.

Направлениями модернизации собственно уголовного законодательства в современных условиях можно считать:

• развитие социально ориентированных начал уголовного права, т. е. развитие ресурса, позволяющего обеспечить на основе баланса интересы личности и необходимые рамочные условия развития экономики, культуры, охраны окружающей среды и пр.;

• реальное проведение в жизнь всегда признаваемого в российской уголовно-правовой доктрине начала экономии уголовной репрессии, что должно уменьшить число лиц, находящихся в местах лишения свободы, и в то же время повысить результативность использования уголовно-правового ресурса;

• переход в ряде сфер от преимущественно символического к рациональному использованию уголовного закона, что должно привести к усилению регулятивного воздействия уголовного закона при жестком определении его специфических задач и предупреждению его использования в сферах частноправового регулирования

.

Преступность, будучи социальным явлением и составной частью общества, мимикрирует параллельно с его развитием. Эту очевидную на сегодня мысль высказывал еще в 1835 г. известный ученый Кетле Ламбер Адольф Жак (1796–1874 гг.) в своей работе «Социальная физика, или Опыт исследования о развитии человеческих способностей»; в частности, он писал: «…перемены в социальных условиях меняют показатели преступности». О тесной взаимосвязи изменений в социальной сфере и качественных и количественных изменений преступности также говорил и другой не менее известный ученый, Филиппо Турати (1857–1932). Даже Ч. Ломброзо (основоположник антропологической школы) в 1897 г. в опубликованном им третьем томе пятого издания «Преступного человека» признал социологические закономерности преступности и значительную часть этого тома посвятил учению о социальных факторах преступности. Со своей стороны заметим, что тесная взаимосвязь изменений, происходящих в социальной сфере, и изменений в структуре и динамике преступности в сфере финансовых отношений накладывает особый отпечаток на стратегию противодействия преступности в целом. В связи с этим актуально сформулировать стратегию противодействия преступности в сфере финансовых отношений, в том числе отдельным наиболее общественно опасным современным криминальным угрозам в данной сфере экономики, с учетом такой взаимосвязи

.

Стратегия – это термин, воспринятый из военного лексикона

. В энциклопедии военная стратегия определена в качестве составной части военного искусства, представляющей его высшую область. Она охватывает вопросы теории и практики подготовки вооруженных сил к войне, ее планирование и ведение. Стратегия тесно связана с политикой государства, находится в непосредственной зависимости от нее и соответствует требованиям военной доктрины

. Следовательно, во-первых, стратегия основана на определенной идеологии. Такая идеология четко сформулирована в ст. 1, 7 Конституции, устанавливающих, что Россия есть демократическое правовое государство, политика которого направлена на создание условий, обеспечивающих достойную жизнь и свободное развитие человека.

Во-вторых, наука управления под стратегией понимает способы достижения целей

. Толковый словарь С.И. Ожегова трактует стратегию как искусство планирования руководства, основанного на правильных и далеко идущих прогнозах

. Стратегия – это определение перспективных целей и приоритетов политики государства, важнейших направлений и средств реализации указанных целей.

Таким образом, применительно к рассматриваемой проблеме, стратегия – это определение перспективных целей и приоритетов социально-экономической государственной политики, ключевых направлений и средств реализации указанных целей на основе идеологии создания в России правового социального государства.

Во многом эти цели и средства должны учитывать последствия финансово-экономического кризиса, который несет в себе значительный криминальный потенциал для российской экономики и выступает в качестве угрозы национальной безопасности страны. В Стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 г. прямо указано на то, что «источниками угроз национальной безопасности могут стать такие факторы, как кризисы мировой и региональных финансово-банковских систем», «последствия мировых финансово-экономических кризисов могут стать сопоставимыми по совокупному ущербу с масштабным применением военной силы». Во время подобных кризисов, в условиях ослабления экономики, замедления экономического роста или даже экономического спада, повышения социальной напряженности и социальной нестабильности в результате снижения уровня доходов и роста безработицы, проблема обеспечения экономической безопасности приобретает особую остроту

.

2 февраля 2009 г. на заседании коллегии ФСБ РФ Д.А. Медведев главными проблемами в стране назвал рейдерство и коррупцию, при этом проблема рейдерства, по его мнению, становится наиболее актуальной во время кризиса

. Аналогичную точку зрения высказали председатель Комитета Госдумы по конституционному законодательству и государственному строительству В. Плигин

, глава СК при МВД А. Аничин и Председатель Счетной палаты С. Степашин. По их мнению, в условиях мирового финансового кризиса число незаконных захватов собственности будет расти, и, как следствие, следует ожидать значительного увеличения количества уголовных дел по таким преступлениям, как рейдерский захват и отмывание денег.

Наступление экономического кризиса, расширение «серого» сектора экономики, неэффективное противодействие коррупции стали основными внешними предпосылками новой волны противоправного перераспределения прав собственности. Ухудшение финансово-хозяйственных показателей деятельности предприятий, рост просроченной кредиторской задолженности, предрасположенность менеджмента к корпоративному мошенничеству предполагают увеличение интенсивности правонарушений в финансовой сфере. В условиях мирового финансового кризиса стали появляться новые виды рейдерства, касающиеся банков. В одном случае рейдерство направлено против банков (в качестве механизма воздействия используется информационная атака), в другом – сами банки, используя кредитный механизм, оказываются захватчиками чужой собственности.

В качестве основных мер противодействия «банковскому» рейдерству можно назвать следующие.

1. Активная позиция регулятора. Центральный банк РФ своим Положением должен дать официальную правовую оценку злоупотреблениям банков. Публичность результатов рассмотрения жалоб, публикация ответов Центробанка на официальном интернет-сайте. Отзыв лицензии у банков за доказанные случаи осуществления незаконного захвата собственности.

2. Дополнительный контроль за действиями лизинговых компаний, так как в отличие от банков они не подпадают под надзор Центрального банка и их деятельность не лицензируется, а возможности злоупотреблений в отношении лизингополучателей с целью отъема ликвидных активов у лизинговых компаний больше, а рисков меньше. При этом обычно лизинговая компания подконтрольна какому-либо банку и является для банка просто дополнительным инструментом на финансовом рынке.

3. Дополнительный контроль за всеми вышеприведенными потенциальными коррупционными элементами со стороны прокуратуры, ОВД и других уполномоченных органов власти.

4. Проведение проверок с целью установления фактов участия в реализации подобных схем представителей правоохранительных органов. Возбуждение уголовных дел по основным составам: ст. 159, 163, 165, 179, 201, 210, 285, 286, 290, 291 УК РФ.

5. Активная защита прав и законных интересов участников экономических отношений, в том числе представителей бизнес-сообщества. Безотлагательное рассмотрение их жалоб и заявлений, особенно по фактам преступных посягательств, совершенных в отношении принадлежавшего им имущества. Организация по таким заявлениям комплексных проверок с участием специалистов различных госструктур.

6. Тщательный контроль со стороны ФАС РФ за деятельностью банков в условиях мирового финансового кризиса.

7. Усиление внутреннего банковского контроля за законностью и обоснованностью принимаемых решений (особенно в банках, имеющих региональные представительства)

.

В условиях экономического кризиса при угрозе рейдерского захвата, сопряженной с неустойчивым финансовым состоянием предприятия, целесообразно самому предприятию инициировать один из этапов процедуры банкротства – финансовое оздоровление, целью которого является восстановление платежеспособности предприятия; погашение просроченной кредиторской задолженности; создание новых рабочих мест; организация эффективной деятельности предприятия.

Процедура финансового оздоровления представляет и административному управляющему, и менеджменту предприятия возможность защиты при выявлении конфликта интересов должностных лиц. Такая практика позволит снизить административный произвол и будет способствовать минимизации коррупционных ресурсов рейдерских организаций.

На современном этапе Россия имеет возможность снизить высокий уровень монополизации и сырьевой направленности своей экономики и начать ее диверсификацию, осуществляя следующие шаги:

• сформировать свою независимую финансовую систему, используя эффективный инструментарий методов экономико-математического моделирования;

• по результатам постоянного мониторинга деятельности предприятий реального сектора экономики ориентировать «длинные» кредиты в производственную (инновационную) сферу;

• способствовать созданию реальной рыночной конкурентной бизнес-среды для развития инновационных направлений деятельности, и прежде всего посредством содействия развитию малого и среднего бизнеса, в случае необходимости их целевой поддержке путем выдачи льготных кредитов на развитие производства, дотации на выплату минимальной зарплаты. Особое внимание нужно уделять организациям, являющимся основой жизнедеятельности населения малых и средних городов.

Ключевым направлением противодействия правонарушениям в сфере финансовых отношений является реализация курса на устойчивое развитие финансового сектора.

В настоящее время устойчивому развитию сектора препятствует целый ряд ограничений макроэкономического, институционального и структурного характера, которые формируют три круга проблем.

1. Неустойчивость банковского и финансового сектора в целом. Кризисы, сопровождающиеся колебаниями уровня ликвидных активов и резким оттоком депозитов, происходят каждые 4–6 лет. Уровень доверия вкладчиков остается низким, депозиты населения выступают дорогим и краткосрочным пассивом. Крупнейшие банки в значительной степени зависят от притока заемного капитала, в первую очередь иностранного. В результате любое ухудшение состояния мирового рынка капитала приводило к кризису. Сектор остается малотранспарентным для надзора, и тем более – для инвесторов и вкладчиков, несмотря на объемные и трудоемкие требования к отчетности. В количественном отношении большую часть сектора по-прежнему составляют кэптивные банки и полукриминальные структуры, занимающиеся обналичиванием и отмыванием денег.

2. Низкая конкурентоспособность фондового и финансового рынка, неразвитость отдельных форм финансовых рынков. Сегодня в российской экономике работают крупнейшие мировые компании, она генерирует крупные денежные потоки: так, в 2007–2009 гг. Россия занимала 5-е место в мире по размеру средств, привлекаемых на IPO. Российский фондовый рынок имеет все возможности для того, чтобы стать крупным международным финансовым центром, привлекательным для международных инвесторов и предоставляющим финансовые услуги компаниям и правительствам своего региона. Однако пока российским рынком пренебрегают даже российские компании, предпочитающие проводить IPO в Лондоне, Нью-Йорке, Париже и даже Гонконге и Польше. Можно выделить несколько основных причин такого положения дел:

a) правовой и налоговый режим в России делает осуществление многих сделок менее выгодным по сравнению с зарубежными площадками; это тормозит развитие фондового рынка и рынка облигаций, а некоторые рынки (хеджевых инструментов и производных инструментов, синдицированных кредитов, простейшие способы секьюритизации активов) и финансовые услуги (долевое управление) практически отсутствуют;

b) российская судебная система не обеспечивает удовлетворительного качества решения финансовых споров;

c) несовершенство корпоративного управления снижает уровень доверия к российским активам со стороны миноритарных инвесторов;